美诺华:拟股权收购涉及的浙江燎原药业股份有限公司股东全部权益
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美诺华:拟股权收购涉及的浙江燎原药业股份有限公司股东全部权益
时间:1970-01-01 08:00来源:未知 作者:admin 点击:

  立、客观和公正的原则;根据我们在执业过程中收集的资料,评估报告陈述的内容是

  二、评估对象涉及的资产、负债清单由委托方和被评估单位申报并经其签章确认;

  所提供资料的真实性、合法性、完整性,恰当使用评估报告是委托方和相关当事方的

  估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注,对评估对象及其所涉及资产

  的法律权属资料进行了查验,并对已经发现的问题进行了如实披露,且已提请委托方

  限制,评估报告使用者应当充分考虑评估报告中载明的假设、限定条件、特别事项说

  估算并发表专业意见,并不承担相关当事人决策的责任。评估结论不应当被认为是对

  十一、评估结论:于评估基准日,委估股东全部权益的市场价值评估值为 36,100.00

  基准日成立。资产评估结论使用有效期自评估基准日起一年内(即 2017 年 6 月 30 日

  至 2018 年 6 月 29 日)有效。当评估基准日后的委估资产状况和外部市场出现重大变

  221459 号)和坐落的土地(国有土地使用证号:临城国用(2014)第 6400 号)已设

  定抵押,抵押权人为中国银行股份有限公司临海支行,抵押期限自 2014 年 10 月 22

  日至 2017 年 10 月 21 日,最高担保金额为 2,478.00 万元。同时,列入评估范围的房

  屋建筑物(房屋所有权证编号:临房权证杜桥镇字第 221159 号、临房权证杜桥镇字

  第 221160 号、临房权证杜桥镇字第 221161 号、临房权证杜桥镇字第 221162 号、临

  房权证杜桥镇字第 221165 号、临房权证杜桥镇字第 221166 号、临房权证杜桥镇字第

  221167 号、临房权证杜桥镇字第 221168 号)和坐落的土地(国有土地使用证号:临

  杜国用(2014)第 1077 号)已设定抵押,抵押权人为中国银行股份有限公司临海支

  元。截至评估基准日上述抵押项下的借款金额共 2,500.00 万元。本次评估未考虑上述

  3、列入评估范围的房屋建筑物(房屋所有权证编号:临房权证杜桥镇字第 221153

  号、临房权证杜桥镇字第 221154 号、临房权证杜桥镇字第 221155 号、临房权证杜桥

  镇字第 221156 号、临房权证杜桥镇字第 221157 号、临房权证杜桥镇字第 221158 号)

  和坐落的土地(国有土地使用证号:临杜国用(2014)第 1078 号)已设定抵押,抵

  押权人为中国工商银行股份有限公司临海支行,抵押期限自 2014 年 10 月 22 日至 2017

  年 10 月 21 日,最高担保金额为 6,992.00 万元,截至评估基准日,该抵押项下的借款

  金额为 1,800.00 万元。本次评估未考虑上述抵押事项对评估结果的影响。

  估人员在分析核实其真实性、合理性的基础上采用该数据。若评估基准日后被评估单

  结论,应当阅读资产评估报告正文,同时提请评估报告使用者关注评估报告中的评估

  分别采用资产基础法、收益法,按照必要的评估程序,对贵公司拟股权收购之经济行

  为所涉及的浙江燎原药业股份有限公司的股东全部权益在 2017 年 6 月 30 日的市场价

  经营范围:片剂、胶囊生产(限分支机构经营)。(在许可证有效期内经营) 医

  药原料及中间体、化工原料及产品的销售;医药原料、制剂、硬胶囊及中间体的研发;

  自营或代理各类商品和技术的进出口业务,但国家禁止或限定经营的商品和技术除

  制造(凭有效许可证经营)。 有机中间体制造;货物进出口、技术进出口。(依法须

  浙江燎原药业股份有限公司成立于 1994 年 03 月 26 日,成立时的名称为“临海

  2001 年 11 月 05 日,被评估单位股东进行了股权转让及增资,公司注册资本由

  2004 年 09 月 27 日,被评估单位名称由“临海市燎原化工有限公司”变更为“浙

  2007 年 11 月 22 日,被评估单位股东进行股权转让,股权转让后公司股东及股权

  2012 年 03 月 06 日,被评估单位股东进行股权转让,股权转让后公司股东及股权

  2013 年 09 月 16 日,被评估单位股东进行股权转让,香港本港台同步报码,股权转让后公司股东及股权

  2013 年 09 月 18 日,被评估单位股东进行股权转让,股权转让后公司股东及股权

  2013 年 12 月 27 日,被评估单位股东进行增资,公司注册资本由 500 万元增加至

  2014 年 03 月 25 日,被评估单位进行股份制改制及增资,变更设立为股份有限公

  司,名称变更为“浙江燎原药业股份有限公司”,注册资本增加至人民币 2,000 万元,

  2015 年 04 月 22 日,被评估单位股东进行增资,公司注册资本由 2,000 万元增加

  2015 年 08 月 14 日,被评估单位股东进行股权转让,本次股权转让后,截止评估

  上表 2016 年的财务数据摘自被评估单位经审计的会计报表,审计单位为立信会

  计师事务所(特殊普通合伙),审计报告文号为“信会师报字[2017]第 ZF10238 号”,

  报告意见类型为无保留意见。2017 年 1-6 月的财务数据摘自被评估单位未经审计的会

  被评估单位执行《企业会计准则》,适用增值税税率 17%、城市维护建设税税率

  5%,教育费附加费率 3%,地方教育附加率 2%。被评估单位为高新技术企业,证书

  编号 GR7,取得日期为 2016 年 11 月 21 日,有效期三年,有效期内享受

  浙江燎原药业股份有限公司创建于 1994 年,地处浙江省化学原料药基地临海园

  区,是一家以原料药和医药中间体研发和生产为主的国家级高新技术企业。2014 年在

  全国中小企业股份转让系统挂牌,成为临海市首家在该系统挂牌企业。公司属于“C26

  化学原料和化学制品制造业”(《国民经济行业分类》国家标准(GB/4754-2011)),公

  司主营业务为心血管类和抗抑郁及精神类原料药和医药中间体的研发、生产和销售。

  氢氯吡格雷、米氮平、盐酸度洛西汀的医药中间体和原料药。公司主营业务暂时不会

  发生重大变化,未来将继续强化主营业务中的原料药和医药中间体业务,致力于现有

  公司员工现已超过 450 人,大专学历及以上的占比 45%左右,科研人员及其辅助

  人员占全员比例 30%以上。公司成立了技术中心。中心于 2008 被认定为“台州市级

  高新技术研究开发中心”、于 2012 年被认定为“浙江省中小企业技术中心”,2013 年

  被认定为“台州市级企业技术中心”,2014 年 12 月被认定为“燎原药业化学合成药省

  公司技术中心与“清华大学”、“浙江工业大学”、“上海医工院”等国内高等院校

  和科研院所开展产学研合作,共同开发了多个原料药、医药中间体产品。公司自主开

  4,5,6,7-四氢噻吩[3,2-c]吡啶盐酸盐被评为 2012 年度“浙江省优秀工业新产品三等奖”。

  公司目前有 17 个车间,包括 3 个 D 级的洁净原料药车间和 3 个带空调系统的用

  对该经济行为涉及的浙江燎原药业股份有限公司的股东全部权益价值进行评估,为上

  本次经济行为已经宁波美诺华药业股份有限公司办公室行政会议纪要(2017 年

  机器设备 78,245,097.76 6,800 台、套、辆 存放在车间、工厂区域,正常使用

  电子设备 7,828,200.80 792 台、套 电脑、打印机等,存放各办公区,正常使用

  在建工程 1,253,381.64 - 桃渚装修工程、雨水沟、应急池改造工程等

  221459 号)和坐落的土地(国有土地使用证号:临城国用(2014)第 6400 号)已设

  定抵押,抵押权人为中国银行股份有限公司临海支行,抵押期限自 2014 年 10 月 22

  日至 2017 年 10 月 21 日,最高担保金额为 2,478.00 万元。同时,列入评估范围的房

  屋建筑物(房屋所有权证编号:临房权证杜桥镇字第 221159 号、临房权证杜桥镇字

  第 221160 号、临房权证杜桥镇字第 221161 号、临房权证杜桥镇字第 221162 号、临

  房权证杜桥镇字第 221165 号、临房权证杜桥镇字第 221166 号、临房权证杜桥镇字第

  221167 号、临房权证杜桥镇字第 221168 号)和坐落的土地(国有土地使用证号:临

  杜国用(2014)第 1077 号)已设定抵押,抵押权人为中国银行股份有限公司临海支

  2、列入评估范围的房屋建筑物(房屋所有权证编号:临房权证杜桥镇字第 221153

  号、临房权证杜桥镇字第 221154 号、临房权证杜桥镇字第 221155 号、临房权证杜桥

  镇字第 221156 号、临房权证杜桥镇字第 221157 号、临房权证杜桥镇字第 221158 号)

  和坐落的土地(国有土地使用证号:临杜国用(2014)第 1078 号)已设定抵押,抵

  押权人为中国工商银行股份有限公司临海支行,抵押期限自 2014 年 10 月 22 日至 2017

  年 10 月 21 日,最高担保金额为 6,992.00 万元,截至评估基准日,该抵押项下的借款

  被评估单位声明,截至评估基准日,除上述事项外,公司无其他资产担保、抵押、

  无形资产。经评估人员核实,也未发现其他账面未记录的可辨认无形资产。本次评估

  评估基准日 2017 年 6 月 30 日。选取上述日期为评估基准日的理由是:

  宁波美诺华药业股份有限公司办公室行政会议纪要(2017 年 7 月 10 日)。

  2、《中华人民共和国公司法》(2013 年中华人民共和国主席令第 8 号);

  4、《中华人民共和国车辆购置税暂行条例》(国务院令[2000]第 294 号);

  6、《关于将铁路运输和邮政业纳入营业税改征增值税试点的通知》(财税[2013]106

  7、《中华人民共和国城市房地产管理法》(2007 年中华人民共和国国家主席令 72

  8、《中华人民共和国土地管理法》(2004 年中华人民共和国国家主席令 28 号);

  9、中华人民共和国国家标准《房地产估价规范》GB/T50291-2015;

  10、中华人民共和国国家标准《城镇土地评估规程》GB/T18508-2014;

  12、《中华人民共和国专利法实施细则》(中华人民共和国国务院令第 306 号);

  13、《中华人民共和国商标法》(2013 修正)(2013 年 8 月 30 日第十二届全国人

  14、《中华人民共和国商标法实施条例》(2014 年 4 月 29 日中华人民共和国国务

  3、《注册资产评估师关注评估对象法律权属指导意见》(会协[2003]18 号);

  16、《资产评估职业道德准则——独立性》(中评协〔2012〕248 号);

  17、《资产评估准则——利用专家工作》(中评协[2012]244 号);

  2、房屋所有权证(临房权证杜桥镇字第 221159 号、临房权证杜桥镇字第 221153

  号、临房权证杜桥镇字第 221154 号、临房权证杜桥镇字第 221160 号、临房权证杜桥

  传 线 号、临房权证杜桥镇字第 221155 号、临房权证杜桥镇字第 221162 号、

  临房权证杜桥镇字第 221165 号、临房权证杜桥镇字第 221157 号、临房权证杜桥镇字

  第 221166 号、临房权证杜桥镇字第 221158 号、临房权证杜桥镇字第 221156 号、临

  房权证杜桥镇字第 221167 号、临房权证杜桥镇字第 221169 号、临房权证杜桥镇字第

  221170 号、临房权证古城街道字第 221459 号、临房权证古城街道字第 221458 号);

  3、国有土地使用权证(临杜国用(2014)1076 号、临杜国用(2014)1078 号、

  4、不动产权证(浙(2017)临海市不动产权第 0007633 号、浙(2017)临海市

  6、商标权证书(2 项)、专利权证书(5 项)、实质性审查通知书(2 项);

  3、原城乡建设环境保护部 1985 年 1 月 1 日颁发全国统一的《房屋完损等级评定

  标准》和《鉴定房屋新旧程度的参考依据》以及《房屋不同成新率的评分标准及修正

  4、机械工业出版社出版的《2017 年机电产品报价手册》、“中关村在线”等国内知

  5、机械工业出版社出版 2011 年出版的《资产评估常用方法与参数手册》;

  11、浙江省杭州市人民政府颁布的其他有关政策、规定、实施办法、通知等法规

  资产基础法:是指以被评估企业评估基准日的资产负债表为基础,确定评估对象价

  来收益能够合理预测,与企业未来收益的风险程度相对应的收益率也能合理估算,可

  到与被评估单位在资产规模及结构、经营范围及盈利水平等方面类似的可比上市和非

  出评估结果的合理性、可靠性的基础上,确定其中一个评估结果作为评估对象的评估

  溯调整至评估基准日,确定评估值;银行存款和其他货币资金采用将评估基准日各银

  行存款明细账余额与银行对账单核对,并经银行询证函验证。对外币存款以核实后的

  外币账面金额和中国人民银行公布的评估基准日外币中间汇率确认为评估值;对人民

  流程如下:公司于交易日按约定汇率以美金向银行置换人民币,交易到期后双方再按

  此汇率将本金换回,交易期内汇率及本金无变动。在上述交易中,公司于交易日以美

  金置换人民币的行为,可视同公司向银行存入美金同时向银行借款拆入人民币,两者

  均存在利率,公司于到期日支付的利息实际为两者利差。交易约定到期日公司按约定

  汇率以人民币向银行置换美金,其交易实质等同于远期售汇。对于本金互换于评估基

  准日,参照远期售汇处理,基于公司申请该交易的目的实际为投资,故对交易性金融

  产成品评估值=∑[某产成品数量×该产成品可实现不含税销售单价×(1-销售费率-

  销售税金及附加费率-销售利润率×所得税率-销售利润率×(1-所得税率)×净利润折

  的,对于工业厂房及其附属设施,本次选用成本法,该类建筑物的评估值不包含相应

  土地使用权的评估价值,对已经拆除的建筑物评估为零;对于商铺、住宅小区,本次

  全部成本,减去待估建筑物已经发生的各项贬值,得到的差额作为评估价值的评估方

  法。本次评估采用成新折扣的方法来确定待估建筑物已经发生的各项贬值。基本公式

  确定其建筑安装工程造价,即以待估建(构)筑物预决算建筑安装工程费为依据,按

  现行工程预算定额、综合费率、基准日建材市场价格测算并结合类似建(构)筑物相

  对于主要房屋建筑物分别按年限法、完损等级打分法确定的成新率,经加权平均,

  完损等级评定系数(K2)=结构部分比重×结构部分完损系数+装饰部分比重×装

  实例,经过交易情况、交易日期、区域因素及个别因素诸项修正,得出评估对象的比

  重置价值=设备现价×(1+运杂、安装费费率)+其它合理费用-可抵扣增值税金

  本次评估以年限法为基础,先根据委估设备的构成、功能特性、使用经济性等综合

  确定经济耐用年限 N,并据此初定设备的尚可使用年限 n;再按照现场勘查的设备技术

  状态,对其运行状况、环境条件、工作负荷大小、生产班次、生产效率、产品质量稳定

  性、维护保养水平以及技术改造、大修等因素加以分析研究,确定各调整系数 Bn,综

  对价值较小的普通设备,以使用年限法为主。对更新换代速度、价格变化快,功能

  性贬值大的电子设备,根据使用年限及产品的技术更新速度等因素预估设备的尚可使用

  首先以车辆行使里程和使用年限两种方法计算理论成新率,然后采用孰低法确定其

  对于部分早期购置的设备由于技术更新,型号已经淘汰,无法得到全新购置价,但

  在二手市场上成交较活跃,可得到交易实例,因此采用市场法评估,采用同类设备二手

  经完成的工程量所需发生的全部费用扣除尚需支付的工程款项确定重置价值。经测

  算,该在建工程各项成本费用支付情况正常,无不合理费用。考虑到设备实际安装调

  试工期较短,不需考虑设备安装的资金成本,账面成本基本可以反映其市场价值,故

  在建工程-土建工程为桃渚装修工程及雨水沟、应急池改造工程。经核实,由于工

  期较短且无不合理费用,账面价值基本可以反映其市场价值,故以核实后账面值确认

  为近期按正常市场价购入,账面价值基本可以反映其市场价值,故以核实后账面值确

  替代性的,且在估价期日近期市场上交易的类似地产进行比较,并依据后者已经的成

  交价格,参照待估宗地的交易时间、交易情况、交易方式、土地使用年限、容积率、

  区域以及个别因素等,修正评出比准地价,最终以交易的类似地产比准地价估算待估

  比准价格=可比实例价格×交易情况修正系数×交易日期修正系数×区域因素修正

  域内分用途的土地使用权平均价格,然后根据各项影响地价的修正因素对某一宗地进

  应的基准地价标准,其次根据待估宗地的实际情况选择其地价影响因素,然后确定其

  各自地价影响因素的修正值,最后按基准地价系数修正法的基本公式计算地价。基本

  评估单价=基准地价×期日修正系数×年限修正系数×区域因素修正系数×个别因素

  土地评估单价,再乘以待估宗地面积,计算确定土地使用权评估价值。计算公式为:

  列入评估范围的其他无形资产包括 2 项商标权、7 项专利权和 3 项技术转让费。

  项业务运用中存在相互交叉或需要共同使用的情况,单独一一估算各项专利的价值不

  得的收益,通过一定的分成率确定评估对象能够为企业带来的利益,即评估对象在未

  来收益中应占的份额,折现后加和得出该评估对象在一定的经营规模下在评估基准日

  素,包括技术水平、成熟度、经济效益、市场前景、投入产出比、社会效益、产业政

  策吻合度、技术保密程度等因素进行评测,确定各因素对分成率取值的影响度,最终

  设计专利自申请之日起,发明专利的保护期为 20 年,实用新型专利、外观设计专利

  的保护期为 10 年;而非发明专利的受益年限主要依据技术的实用性、先进性和技术

  相关产品生产技术的发展,在不久的将来可能会出现技术更先进、性能更优越的替代

  技术及其产品,通过与企业和有关专家座谈了解,认为委估专利和专有技术组合整体

  在未来 5 年内可以保持较好的收益性,综合分析并考虑基准日的选择,委估专利的经

  列入评估范围的 3 项技术转让费系接受产品技术支持服务支付的费用,目前相关

  技术对应的产品仍在生产,但技术已改进更新,被新的技术工艺所替代,上述技术对

  评估方法。它是根据资产未来预期收益,按适当的折现率将其换算成现值,并以此收

  (1)投资者在投资某个企业时所支付的价格不会超过该企业(或与该企业相当且

  分析公司溢余资产、非营运性资产的价值,对企业自由现金流价值进行修正确定公司

  的整体价值,并扣除公司的付息债务确定公司的股东全部权益价值。具体公式为:

  将公司未来收益分为明确的预测期间的收益和明确的预测期之后的收益,其中对于明

  确的预测期的确定,评估人员根据企业的相关介绍及市场调查和预测,综合考虑了行

  业产品的周期性和企业自身发展的周期性,经综合分析预测企业经营状况达到相对稳

  未来发展规划、市场状况、宏观经济及行业发展概况等,预测公司未来经营期内的各

  项经营收入和成本费用,确定各期企业自由现金流量。企业自由现金流计算公式如下:

  基于贴现现金流法确定评估价值的重要参数。本次评估选取与被评估单位类似的上市

  照企业资本结构中的所有者权益和付息负债所占的比例加权平均计算的预期回报率,

  献”的资产。经分析,公司的其他应收款和交易性金融资产与公司主营业务不相关,

  确认为非经营性资产;公司其他应付款主要为往来款,其他非流动负债为政府补助,

  确认为非经营性负债。非经营性资产和负债的价值按照其在资产基础法中的评估结果

  相关的其他资产等。经对公司货币现金占营业收入的比例和行业的平均比例分析,公

  承接评估业务时,通过与委托方沟通、查阅资料或初步调查等方式,明确委托方、

  被评估单位、评估报告使用者等相关当事方、评估目的、评估对象基本情况和评估范

  评估对象状况,资产评估业务风险、资产评估项目的规模和复杂程度,评估对象的性

  质、行业特点、发展趋势,资产评估项目所涉及资产的结构、类别、数量及分布状况,

  相关资料收集情况,委托方、被评估单位过去委托资产评估的经历、诚信状况及提供

  资料的可靠性、完整性和相关性,资产评估人员的专业胜任能力、经验及专业、助理

  人员配备情况后编制合理的资产评估计划,并根据执行资产评估业务过程中的具体情

  实物资产进行必要的现场勘查,了解资产的使用状况及性能;对设备等非实物性资产

  象资料进行了解,同时主动收集与资产评估业务有关的评估对象资料及其他资产评估

  资料,根据评估项目的进展情况及时补充收集所需要的评估资料。通过收集相关资料

  了解被评估单位经营状况和委估资产及现状,协助被评估单位收集有关经营和基础财

  务数据,将资产评估申报表与被评估单位有关财务报表、总账、明细账进行核对,并

  不可靠、不相关的信息,对不可比信息进行分析调整,在此基础上恰当选择资产评估

  方法并根据业务需要及时补充收集相关信息,根据评估基本原理和规范要求恰当运用

  评估方法进行评估形成初步评估结论,对信息资料、参数数量、质量和选取的合理性

  与委托方等进行必要的沟通,听取委托方、被评估单位等对资产评估结论的反馈意见

  并引导委托方、被评估单位合理理解资产评估结论,以恰当的方式提交给委托方。

  2、公开市场假设: 假设评估对象及其所涉及资产是在公开市场上进行交易的,

  在该市场上,买者与卖者的地位平等,彼此都有获取足够市场信息的机会和时间,买

  被评估单位的管理风险、资金风险、市场风险、技术风险、人才风险等处于可控范围

  的构成以及经营策略和成本控制等能按照被评估单位预测的状态持续,而不发生较大

  变化。不考虑未来可能由于管理层、经营策略以及商业环境等变化导致的资产规模、

  电 线、假设被评估单位在未来的经营期限内的财务结构、资本规模未发生重大变化;

  为高新技术企业,2016年至2018年享受所得税优惠,优惠所得税税率为15%;经分析

  相关条件后,被评估单位在2018年以后年度仍可持续符合高新技术企业认定条件;故

  本次评估假设2018年以后年度被评估单位继续享有高新技术企业所得税优惠,即所得

  的权利瑕疵、负债和限制,假设评估对象及其所涉及资产之价款、税费、各种应付款

  3、 除评估师所知范围之外,假设评估对象及其所涉及设备等有形资产无影响其

  持续使用的重大技术故障,该等资产中不存在对其价值有不利影响的有害物质,该等

  察的现场调查结果,与其实际经济使用寿命基本相符。本次评估未对该等资产的技术

  在评估基准日 2017 年 6 月 30 日,浙江燎原药业股份有限公司的账面总资产价值

  玖仟柒佰零伍万捌仟柒佰元整),净资产增值 10,502.16 万元,增值率 54.69%。

  在评估基准日 2017 年 6 月 30 日,采用收益法评估后被评估单位股东全部权益价

  收益法评估结果为 36,100.00 万元,资产基础法评估结果为 29,705.87 万元,差异

  金额 6,394.13 万元,以资产基础法评估值为基数计算差异率 21.52%。

  两种方法评估结果差异的主要原因是:(1)两种评估方法考虑的角度不同,资产

  基础法是从资产的再取得途径考虑的,反映的是企业现有资产的重置价值。收益法是

  从企业的未来获利能力角度考虑的,反映了企业各项资产的综合获利能力。(2)收益

  法在评估过程中不仅考虑了被评估单位申报的可辨认资产,同时也考虑了如公司拥有

  的经验丰富的研发团队、团结的管理团队和长期稳定的客户资源等对获利能力产生重

  大影响的因素,这些因素都未在资产基础法中体现,因此收益法的评估结果高于资产

  上述差异原因,由于收益法是从企业的未来获利能力角度出发,以预测的收益为评估

  基础,是对股东全部权益价值较全面的考虑,综合考虑上述原因,本次评估最终选取

  收益法的结果作为评估结论,即被评估单位的股东全部权益价值为 36,100.00 万元,

  电 线、列入评估范围的房屋建筑物(房屋所有权证编号:临房权证古城街道字第

  221459 号)和坐落的土地(国有土地使用证号:临城国用(2014)第 6400 号)已设

  定抵押,抵押权人为中国银行股份有限公司临海支行,抵押期限自 2014 年 10 月 22

  日至 2017 年 10 月 21 日,最高担保金额为 2,478.00 万元。同时,列入评估范围的房

  屋建筑物(房屋所有权证编号:临房权证杜桥镇字第 221159 号、临房权证杜桥镇字

  第 221160 号、临房权证杜桥镇字第 221161 号、临房权证杜桥镇字第 221162 号、临

  房权证杜桥镇字第 221165 号、临房权证杜桥镇字第 221166 号、临房权证杜桥镇字第

  221167 号、临房权证杜桥镇字第 221168 号)和坐落的土地(国有土地使用证号:临

  杜国用(2014)第 1077 号)已设定抵押,抵押权人为中国银行股份有限公司临海支

  万元。截至评估基准日上述抵押项下的借款金额共 2,500.00 万元。本次评估未考虑上

  3、列入评估范围的房屋建筑物(房屋所有权证编号:临房权证杜桥镇字第 221153

  号、临房权证杜桥镇字第 221154 号、临房权证杜桥镇字第 221155 号、临房权证杜桥

  镇字第 221156 号、临房权证杜桥镇字第 221157 号、临房权证杜桥镇字第 221158 号)

  和坐落的土地(国有土地使用证号:临杜国用(2014)第 1078 号)已设定抵押,抵

  押权人为中国工商银行股份有限公司临海支行,抵押期限自 2014 年 10 月 22 日至 2017

  年 10 月 21 日,最高担保金额为 6,992.00 万元,截至评估基准日,该抵押项下的借款

  金额为 1,800.00 万元。本次评估未考虑上述抵押事项对评估结果的影响。

  于股东全部权益价值和股权比例的乘积,可能存在控股权溢价或少数股权折价,同时

  资产评估报告中列示。这些假设是我们进行资产评估的前提条件。当未来经济环境和

  以上假设发生较大变化时,评估人员将不承担由于前提条件的改变而推导出不同资产

  电 线、本次评估中采用的所有收入、支出预测数据均由被评估单位提供并确认,评

  估人员在分析核实其真实性、合理性的基础上采用该数据。若评估基准日后被评估单

  被评估单位未作特殊说明而评估人员根据专业经验一般不能获悉的情况下,评估机构

  告书的使用人应当认真阅读和理解本报告的每一个组成部分,本报告的每一个组成部

  分(包括资产评估报告书摘要)单独使用或其他非全部的任何组合使用均可能造成对

  本报告所载评估结论的误解。使用人还应当特别关注本报告书中价值定义、评估假设、

  内(即 2017 年 6 月 30 日至 2018 年 6 月 29 日)有效。当评估基准日后的委估资产状

  况和外部市场出现重大变化,致使原评估结论失效时,评估报告使用者应重新委托评

  传 线、宁波美诺华药业股份有限公司办公室行政会议纪要(2017 年 7 月 10 日);

  4、房屋所有权证复印件(临房权证杜桥镇字第 221159 号、临房权证杜桥镇字第

  221153 号、临房权证杜桥镇字第 221154 号、临房权证杜桥镇字第 221160 号、临房权

  证杜桥镇字第 221161 号、临房权证杜桥镇字第 221155 号、临房权证杜桥镇字第

  221162 号、临房权证杜桥镇字第 221165 号、临房权证杜桥镇字第 221157 号、临房权

  证杜桥镇字第 221166 号、临房权证杜桥镇字第 221158 号、临房权证杜桥镇字第

  221156 号、临房权证杜桥镇字第 221167 号、临房权证杜桥镇字第 221169 号、临房权

  证杜桥镇字第 221170 号、临房权证古城街道字第 221459 号、临房权证古城街道字第

  5、国有土地使用证复印件(临杜国用(2014)1076 号、临杜国用(2014)1078

  6、不动产权证(浙(2017)临海市不动产权第 0007633 号、浙(2017)临海市

  8、商标权证书(2 项)、专利权证书(5 项)、实质性审查通知书(2 项);

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